Банкротство очередь кредиторов: Статья 134. Очередность удовлетворения требований кредиторов / КонсультантПлюс

Содержание

Статья 201.9. Очередность удовлетворения требований кредиторов в деле о банкротстве застройщика 

КонсультантПлюс: примечание.

Ст. 201.9 (ред. от 27.06.2019) применяется по делам о банкротстве застройщика, если производство возбуждено до 27.06.2019 при условии, что к этому дню не начаты расчеты с кредиторами третьей очереди.

1. В ходе конкурсного производства, применяемого в деле о банкротстве застройщика, требования кредиторов, за исключением требований кредиторов по текущим платежам, удовлетворяются в следующей очередности:

1) в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, компенсации сверх возмещения вреда;

(в ред. Федеральных законов от 28.11.2011 N 337-ФЗ, от 29.06.2015 N 186-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2) во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

3) в третью очередь производятся расчеты в следующем порядке:

в первую очередь — по денежным требованиям граждан — участников строительства, за исключением требований, указанных в абзаце четвертом настоящего подпункта;во вторую очередь — по требованиям Фонда, приобретенным в результате осуществления выплаты возмещения гражданам в соответствии со статьей 13 Федерального закона от 29 июля 2017 года N 218-ФЗ «О публично-правовой компании по защите прав граждан — участников долевого строительства при несостоятельности (банкротстве) застройщиков и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» в случаях, предусмотренных пунктами 6, 7 и 13 статьи 201.15-2-2 настоящего Федерального закона;

(см. текст в предыдущей редакции)

в третью очередь — по денежным требованиям граждан — участников строительства по возмещению убытков, установленных в соответствии с пунктом 2 статьи 201.5 настоящего Федерального закона;(пп. 3 в ред. Федерального закона от 29.07.2017 N 218-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

4) в четвертую очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

1.1. Требования кредиторов, приобретенные в связи с финансированием строительства объекта незавершенного строительства на основании сделок, заключенных с учетом требований статей 201.8-1 и 201.8-2 настоящего Федерального закона, а также требования участников строительства, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом, включаются в реестр требований участников строительства независимо от даты закрытия такого реестра и погашаются в составе третьей очереди требований по текущим платежам.(в ред. Федеральных законов от 29.07.2017 N 218-ФЗ, от 25.12.2018 N 478-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

1.2. При получении участником строительства, участником долевого строительства по требованию (части требования), включенному в реестр требований участников строительства, выплаты, произведенной Фондом в соответствии со статьей 13 Федерального закона от 29 июля 2017 года N 218-ФЗ «О публично-правовой компании по защите прав граждан — участников долевого строительства при несостоятельности (банкротстве) застройщиков и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», конкурсный управляющий вносит в реестр требований участников строительства требования Фонда, приобретенные в результате осуществления выплаты возмещения в случаях, предусмотренных пунктами 6, 7 и 13 статьи 201.15-2-2 настоящего Федерального закона.(в ред. Федеральных законов от 27.06.2019 N 151-ФЗ, от 13.07.2020 N 202-ФЗ)

(см. текст в предыдущей

редакции
)

2. После расчетов с кредиторами четвертой очереди производятся расчеты с кредиторами по удовлетворению требований по сделке, признанной недействительной на основании пункта 2 статьи 61.2 и пункта 3 статьи 61.3 настоящего Федерального закона.3. Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, в случае, если предметом залога являются объект строительства, принадлежащий застройщику на праве собственности, и (или) земельный участок, принадлежащий застройщику на праве собственности или ином праве (в том числе аренды, субаренды), удовлетворяются за счет стоимости такого предмета залога в порядке, установленном статьей 201.14 настоящего Федерального закона.(п. 3 в ред. Федерального закона от 29.07.2017 N 218-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

4. Утратил силу. — Федеральный закон от 13.07.2015 N 236-ФЗ.

(см. текст в предыдущей редакции

)

Открыть полный текст документа

Очередность удовлетворения требований кредиторов в банкротстве может измениться

Оба эксперта «АГ» обратили внимание на то, что законопроект противоречит позиции Верховного Суда. При этом одна поприветствовала поправки, а другой отметил, что они могут нарушить баланс удовлетворения частных и публичных требований.

29 января в Госдуму поступил законопроект № 1103069-7 об изменении ст. 134 Закона о банкротстве, которая посвящена очередности удовлетворения требований кредиторов.

Сейчас в соответствии с абз. 3 п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве во вторую очередь производится выплата выходных пособий и оплата труда бывших и нынешних работников банкрота. Авторы законопроекта предлагают в этой же норме указать, что во вторую очередь не могут быть включены иные платежи, в том числе страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования.

В пояснительной записке сказано, что в соответствии с Постановлением Пленума ВАС от 6 июня 2014 г. № 37 как текущие, так и реестровые требования по страховым взносам погашаются после выплаты долгов по оплате труда. Однако, утверждают разработчики поправок, существует и иная практика – когда суды относят страховые платежи ко второй очереди вместе с «трудовыми» выплатами.

Читайте также

Обобщение практики

Верховный Суд РФ опубликовал Обзор судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве

21 Декабря 2016

Такое расширительное толкование приводит к необоснованным преимуществам государства и нарушает права работников, считают авторы законопроекта. Под угрозой, по их мнению, находится и функционирование организаций-должников, которые не в состоянии погасить задолженность по страховым платежам. Кроме того, ставится под сомнение законность деятельности арбитражных управляющих в части как удовлетворения, так и отказа в удовлетворении таких требований государства. «Одновременно с этим невыплата работникам в течение двух месяцев заработной платы, равно как и срыв выполнения отдельных обязательств (в частности, гособоронзаказа), выступает основанием для привлечения арбитражного управляющего к ответственности, в том числе уголовной», – отмечается в пояснительной записке.

Адвокат МКА «Сед Лекс» Надежда Белоусова отметила, что п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве не предполагает расширительного толкования. «Однако сложившаяся судебная практика пошла иным путем и допустила возможность включения во вторую очередь выплат в пользу государственных фондов, что очень негативно сказывается на кредиторах банкрота, – указала эксперт. – Считаю, что внесение изменений в ст. 134 Закона о банкротстве крайне необходимо и не только поможет защитить интересы кредиторов второй очереди, но и сбалансирует интересы государства и кредиторов третьей очереди».

Читайте также

Актуализация судебной практики

Пленум ВС РФ признал недействующими ряд постановлений Пленума ВАС РФ

20 Декабря 2016

По ее словам, сейчас выгодная для государства позиция нашла отражение в п. 14 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утвержденного Президиумом ВС 20 декабря 2016 г. Согласно этому пункту требование об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование подлежит удовлетворению в режиме, установленном для удовлетворения требований о выплате заработной платы.

Партнер практики по разрешению споров Bryan Cave Leighton Paisner Иван Веселов заметил, что практика по этому вопросу менялась несколько раз. Изначально, напомнил он, ВАС в п. 15 Постановления Пленума № 25 от 22 июня 2006 г. поддерживал подход выплаты взносов в ПФР в рамках второй очереди реестровых платежей.

Читайте также

КС разъяснил, почему в деле о банкротстве взносы на ОПС приравниваются к требованиям по оплате труда

Суд напомнил о неналоговом индивидуально-возмездном характере взносов на обязательное пенсионное страхование и их неразрывной связи с зарплатой

17 Мая 2019

«С 2014 г. указанный подход был изменен, взносы на ОПС отнесли к четвертой очереди текущих платежей и третьей очереди реестровых платежей – абзац 3 п. 41.1 Постановления Пленума ВАС РФ № 60 от 23 июля 2009 г. в редакции Постановления Пленума ВАС № 37 от 6 июня 2014 г. Однако в 2016 г. Пленум ВС в Постановлении от 20 декабря 2016 г. № 59 отменил позицию, предложенную ВАС в 2014 г., – рассказал эксперт. – В дальнейшем Верховным Судом была разработана правовая позиция о включении взносов на ОПС во вторую очередь реестровых требований кредиторов и вторую очередь текущих платежей – п. 14 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства и один из вопросов Обзора судебной практики ВС № 3 за 2017 г.».

Из-за устоявшейся судебной практики законопроект, по мнению Ивана Веселова, неактуален. «Однако позиция Верховного Суда охватывает только вопросы погашения взносов на обязательное пенсионное страхование, то есть отсутствует какое-либо противоречие между законопроектом и обзорами судебной практики ВС относительно иных взносов (в ФСС, ФФОМС), подлежащих погашению в рамках дела о банкротстве», – добавил он.

При этом существует риск нарушения баланса удовлетворения частно-правовых и публичных требований, а также противоречия предложенного регулирования правовой природе взносов на обязательное пенсионное страхование, режим удовлетворения которых КС приравнивал к платежам по заработной плате, заключил Иван Веселов.

кредиторы первой, второй, третьей и четвертой очереди

Для всех должников — юридических лиц правила об очередности удовлетворения требований кредиторов установлены ст. 137 Закона о банкротстве содержит обязательную очередность удовлетворения требований.

Размер денежных требований кредиторов, налоговых и иных уполномоченных органов считается установленным, если имеются вступившие в силу решения судов или документов, свидетельствующих об их признании должником.

В Законе о банкротстве предусмотрено три последовательно удовлетворяемых очереди (ст. 134). При невозможности погашения всех требований, отнесенных к соответствующей очереди, они удовлетворяются пропорционально.

Согласно закону вне очереди за счет конкурсной массы покрываются требования кредиторов по текущим платежам преимущественно перед кредиторами, требования которых возникли до принятия заявления о признании должника банкротом, а также расходы на проведение мероприятий по недопущению возникновения техногенных и (или) экологических катастроф.

Очередь требований кредиторов по текущим платежам.

В первую очередь удовлетворяются следующие расходы: судебные, выплата вознаграждений управляющему, лицам, выполнявшим его обязанности и привлечённым для их исполнения. Вторую очередь составляют требования, оплата труда лиц, привлеченных арбитражным управляющим (оценщики, юристы, аудиторы и т.д.). К третьей очереди относятся текущие эксплуатационные и коммунальные платежи. Четвертую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам. При наличии жалобы арбитражный суд вправе определить очередность и размер удовлетворения требований по текущим платежам.

Требования кредиторов согласно реестру.

Первую очередь составляют требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за вред жизни и здоровью (путём капитализации повременных платежей). Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лицам по контрактам, трудовым и гражданско-правовым договорам, авторских гонораров. В третьей очереди в первую очередь погашаются требования, обеспеченные залогом имущества должника. Далее удовлетворяются требования конкурсных кредиторов и уполномоченных органов. После производится расчёт с кредиторами по удовлетворению требований по сделке, признанной недействительной на основании пункта 2 статьи 61.2 и пункта 3 статьи 61.3 Суммы штрафов (пени) и иных финансовых (экономических) санкций подлежат удовлетворению в составе требований кредиторов четвертой очереди. Указанные требования учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной задолженности кредиторам.

В ГД внесли законопроект об уточнении очередности кредиторов

29 января в Государственную думу внесли законопроект, который меняет очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве. Он призван ликвидировать существующую правовую неопределенность относительно платежей второй очереди.

В этом сюжете
  • 28 января, 11:29

  • 26 января, 12:35

Документ устанавливает, что ко второй очереди относятся выплаты выходных пособий и оплата труда по трудовым договорам, а также авторские вознаграждения за результаты интеллектуальной деятельности. Никакие иные платежи, включая взносы в ПФР, Фонд социального страхования и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, во вторую очередь включить нельзя.

Как указано в пояснительной записке, сейчас закон не говорит о том, можно ли во вторую очередь удовлетворять какие-либо требования, помимо выплат по трудовым договорам. Эта неопределенность затрагивает в том числе обязательные взносы в различные фонды.

В 2014 году пленум Высшего арбитражного суда отнес текущие требования по таким платежам к четвертой, а реестровые – к третьей очереди. Но правоприменительная практика в этом отношении оказалась противоречивой. Часто суды относили страховые платежи ко второй очереди. По мнению авторов законопроекта, это дает неоправданное преимущество государству в ряду других кредиторов. К тому же в силу правовой неопределенности любые действия арбитражных управляющих относительно страховых выплат могут быть истолкованы как незаконные.

Чтобы устранить эту неоднозначность, депутаты от «Справедливой России» Сергей Миронов и Михаил Емельянов внесли законопроект.

Законопроект № 1103069-7 «О внесении изменения в статью 134 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»

Требования по страховым взносам и НДФЛ в делах о банкротстве подлежат удовлетворению в составе второй очереди, даже если были заявлены после закрытия реестра требований кредиторов | ФНС России

Дата публикации: 20.12.2019 14:01

В соответствии с п. 8, 14 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утвержденному Президиумом Верховного Суда Российской Федерации от 20.12.2016, требования об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и налога на доходы физических лиц подлежат удовлетворению в режиме, установленном для удовлетворения требований о выплате заработной платы, т.е. второй очереди (ст. 134 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

При этом требования кредиторов второй очереди, заявленные до окончания расчетов со всеми кредиторами (в том числе после закрытия реестра требований кредиторов), подлежат удовлетворению в порядке, аналогичном порядку, установленному абзацами первым и вторым пункта 142 Закона о банкротстве.

В связи  с чем такие требования подлежат удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами второй очереди, заявившими свои требования в установленный срок, перед кредиторами третьей очереди, при наличии денежных средств на их удовлетворение. Аналогичный порядок удовлетворения требований кредиторов определен для требований первой очереди (абзац второй пункта 5 статьи 142 Закона о банкротстве).

Судебная практика, в которой изложены указанные подходы, отражена в Постановлении Арбитражного суда Московского округа от 26.12.2017 по делу № А41-69567/2016, Определение Верховного суда РФ от 25.05.2018 № 302-ЭС17-6908(3), Постановлении Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 18.01.2018 по делу № А19-9867/2014, Постановлении Арбитражного суда Московского округа от 21.10.2019 по делу № А41-53325/2017.

По всем вопросам сопровождения дел о банкротстве просим обращаться по адресу: 236010, г. Калининград, ул. Каштановая аллея, 28.

Очередность распределения имущественной массы должника в процедуре банкротства

Законодательством Республики Казахстан о реабилитации и банкротстве предусмотрено, что имущественная масса должника-банкрота распределяется между кредиторами согласно установленной очередности. В связи с этим возникает вопрос: какие требования кредиторов к какой очередности относятся? И в каких случаях эта очередность может не соблюдаться?

Расходы, покрываемые вне очередности

Согласно пункту 1 статьи 61 Закона Республики Казахстан «О реабилитации и банкротстве» административные расходы, возникающие при принятии решения о признании должника банкротом, относятся на имущество должника и возмещаются за счет этого имущества вне очереди. пунктом 1 статьи 100 Закона  «О реабилитации и банкротстве» также закреплено положение, согласно которому административные и судебные расходы покрываются вне очереди за счет имущества банкрота.

В соответствии с пунктом 1 статьи 100 Закона Республики Казахстан «О реабилитации и банкротстве» административные расходы, связанные с проведением процедуры банкротства, включают в себя:

  1. Затраты по оплате услуг привлекаемых специалистов.
  2. Суммы текущих выплат временному и банкротному управляющим.
  3. Затраты по оплате труда лицам, работающим по трудовому договору, обязанность по уплате которых возникла с момента и в течение периода после возбуждения дела о банкротстве.
  4. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, исчисленные налогоплательщиком согласно налоговой отчетности, начисленные органом государственных доходов по результатам налоговых проверок, за налоговые периоды, следующие за налоговым периодом, в котором применена процедура банкротства.

Таким образом, законом определен исчерпывающий перечень административных расходов, которые могут возникнуть в период проведения процедуры банкротства и которые покрываются вне очереди.

Первая очередь

В первую очередь, согласно пункту 2 статьи 100 Закона «О реабилитации и банкротстве» имущественная масса должника в строгой последовательности распределяется по нижеуказанным требованиям, в число которых входят:

  1. Требования по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью.
  2. Требования по взысканию алиментов.
  3. Требования по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, с выплатой задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам.
  4. Требования по выплате вознаграждений по авторским договорам.

В случае недостаточности имущества для погашения требований кредиторов по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью, оно распределяется между ними пропорционально суммам их требований, включенных в реестр (пункт 2 статьи 100 Закона «О реабилитации и банкротстве»).

Покрытие требований первой очереди производится в строгой последовательности, как это указано в вышеприведенном списке. Указанное означает, что банкротный управляющий не может покрыть требование первой очереди, в виде требования по выплате алиментов миновав требование по возмещению вреда , причиненного жизни и здоровью.

Вторая очередь 

Во вторую очередь удовлетворяются требования кредиторов (пункт 3 статьи 100 Закона «О реабилитации и банкротстве»):

  1. По обязательствам, обеспеченным залогом имущества банкрота.
  2. По требованиям, возникшим в результате получения банкротным управляющим в период проведения процедуры банкротства кредита.

Третья очередь 

Согласно пункту 4 статьи 100 Закона «О реабилитации и банкротстве» в третью очередь погашается задолженность по налогам и другим обязательным платежам в бюджет.

Четвертая очередь

В четвертую очередь производятся расчеты с другими кредиторами по гражданско-правовым и иным обязательствам (пункт 5 статьи 100 Закона).

Пятая очередь

В пятую очередь удовлетворяются требования кредиторов по возмещению убытков и взысканию неустоек (штрафов, пени) (пункт 6 статьи 100 Закона «О реабилитации и банкротстве»).

Очередность погашения требований кредитора из нескольких кредитных договоров

Складывается ощущение, что он не предполагал возникновения сложностей в вопросах распределения конкурсной массы между кредиторами. Однако они возникают и особо остро проявляются в ситуации, когда речь идет о банкротстве нескольких должников, связанных общими экономическими интересами. На примере из судебной практики рассмотрим, как суды подходят к решению данного рода спорных и неоднозначных вопросов и какие механизмы могут быть в данном случае эффективными.

Регулирование распределения конкурсной массы

Ситуация, когда распределение средств, вырученных от реализации заложенного имущества должника для погашения обязательств по каждому конкретному кредитному договору (договору залога), обусловливает в процедурах банкротства группы компаний права не только кредитора-залогодержателя, но и должника, относится к числу наиболее интересных и непростых правовых вопросов процедуры банкротства.

Общие принципы погашения требований кредиторов в деле о банкротстве должника сформулированы в ст. 134 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Возникает некоторое удивление, что на взаимоотношения с основными действующими лицами в деле о банкротстве — конкурсными кредиторами — в этой статье отведено всего полторы строки в третьем абзаце п. 4: «В третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами, в том числе кредиторами по нетто-обязательствам». Еще две с половиной строки в абзаце пятом: «Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном ст. 138 Федерального закона». Краткость законодателя в данном вопросе дает основания полагать, что в распределении конкурсной массы между кредиторами он не предполагал существенных сложностей. «При недостаточности денежных средств должника для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований

кредиторов, если иное не предусмотрено Федеральным законом» (п. 3 ст. 142 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Какие проблемы возникают на практике

Закон о банкротстве не содержит каких-то иных положений, регулирующих распределение денежных средств при погашении требований кредиторов, учтенных в реестре требований, в зависимости от основания или сроков возникновения. Вместе с тем в случае неполного погашения требований для конкурсного кредитора может иметь принципиальное значение не только размер погашения задолженности, но и алгоритм распределения средств, вырученных от имущества должника, в соответствии с различными обязательствами, образующими основу требований. Это влияет на объем его материальных притязаний к иным лицам, которые либо предоставили свое обеспечение в счет обеспечения обязательств должника, либо вместе с должником предоставили обеспечение в пользу конкурсного кредитора.

Подобная ситуация, как правило, складывается при банкротстве нескольких должников, связанных общими экономическими интересами. Так, в деле о банкротстве № А70-2347/2017, которое рассматривал Арбитражный суд Тюменской области, требования залогового кредитора к должнику были основаны на кредитных договорах № 28/115ик от 31.08.2009 и № 16 от 08.07.2015, заключенных между банком и должником, а также на кредитном договоре № 12019 от 25.11.2012, заключенном между банком и третьим лицом, обязательства по которым были обеспечены залогом имущества должника. Для обеспечения исполнения своих договорных обязательств заемщиками (должником и третьим лицом) заинтересованные лица наряду с иными лицами (бенефициарным собственником) совершили следующие обеспечительные сделки:

  • по кредитному договору № 28/115ик от 31.08.2009 между банком и должником заключены договоры залога № 21-31-28/115ик/4 от 25.03.2010, № 28/115ик/1, 28/115ик/2 от 28.02.2014;
  • по кредитному договору № 16 от 08.07.2015 между банком и должником заключены договоры залога № 55 от 07.09.2015, № 30 от 24.06.2016;
  • по кредитному договору № 12019 от 25.11.2012 в целях обеспечения исполнения третьим лицом своих обязательств между банком и должником заключены договоры залога № 12019/66 от 25.11.2012, № 10 и 11 от 15.03.2016.

Совокупный объем средств, вырученных от реализации заложенного имущества должника, позволил погасить около 49% суммы требований кредитора. Эти денежные средства были распределены конкурсным

управляющим по трем обязательствам пропорционально их размеру в реестре требований кредиторов (п. 3 ст. 142 Закона о банкротстве).

Однако конкурсный кредитор с таким распределением не согласился. Он полагал, что средства, поступившие в конкурсную массу от продажи имущества должника и направленные в счет погашения требований, подлежат распределению по конкретным кредитным договорам в порядке, установленном в соответствии с требованиями п. 1, 9 ст. 342.1 ГК РФ. По мнению кредитора, сначала необходимо удовлетворить залоговые требования по договору № 28/115ик от 31.08.2009, так как срок их исполнения наступил 30.11.2016, затем — по договору №16 от 08.07.2015, срок исполнения — 08.02.2017, а в последнюю очередь — по договору №12019 от 25.11.2012, так как срок исполнения по указанному обязательству наступил 28.02.2017.

Дополнительную остроту этому спору придавало то обстоятельство, что в зависимости от степени погашения должником требования конкурсного кредитора, основанного на залоге имущества должника по кредитным обязательствам третьего лица, должник (в лице конкурсного управляющего) получал регрессные требования к основному бенефициару всей группы юридических лиц, включая должника и третье лицо. По объяснению банка, на погашение требования третьего лица средств было недостаточно и кредитором сопоручителя оставался банк. Так как должник является залогодателем по кредитному договору от третьего лица, который погасил требования общему кредитору, он приобретает право на включение своих требований в реестры требований кредиторов как третьего лица (основной должник), так и бенифициара-поручителя (другие поручители) в размере, равном размеру погашенных требований кредитора залогодержателя по данному кредитному договору.

Суд согласился с тем, что имущественный интерес конкурсного кредитора отличен от интереса конкурсного управляющего должника, действующего в интересах всех кредиторов должника. Доля кредитора заявителя составляет только 18,214%, что предполагает наличие спора между ним и остальными участниками.

Закон о банкротстве не содержит норм, устанавливающих порядок распределения между залогодержателями денежных средств, поступающих в конкурсную массу должника от реализации заложенного имущества, поэтому в силу п. 1 ст. 6 ГК РФ суд исходил из аналогии Закона при применении норм этого кодекса. По общему правилу объем залогового права определяется на дату возникновения залога (ст. 341 ГК РФ), в связи с этим применимость к спорным отношениям норм ГК РФ в редакции Закона № 367-ФЗ зависит от момента возникновения залоговых правоотношений. При этом законодательство о залоге претерпело существенные изменения после принятия Федерального закона от 21.12.2013 № 367-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и признании

утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» (Закон № 367-ФЗ), вступившего в силу с 01.07.2014.

Суд учел срок исполнения обязательств

Пунктом 1 статьи 342.1 ГК РФ в действующей редакции закреплено, что если иное не предусмотрено ГК РФ или другим законом, очередность удовлетворения требований залогодержателей устанавливается в зависимости от момента возникновения каждого залога. Правила, установленные данной статьей, не применяются, если залогодержателем по предшествующему и последующему залогам является одно и то же лицо. В таком случае требования, обеспеченные каждым из залогов, удовлетворяются в порядке очередности, соответствующей срокам исполнения обеспеченных залогом обязательств, если Законом или соглашением сторон не предусмотрено иное (п. 9 ст. 342.1 ГК РФ).

В соответствии с п. 1 ст. 342 ГК РФ в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона № 367-ФЗ, если имущество, находящееся в залоге, становится предметом еще одного залога в обеспечение других требований (последующий залог), требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости этого имущества после удовлетворения требований предшествующих залогодержателей.

При этом приведенная норма не обеспечивает правовое регулирование ситуации, когда залогодержателем по предшествующему и последующему залогам является одно и то же лицо. В соответствии с п. 9 ст. 342.1 ГК РФ правила, установленные этой статьей, не применяются, если залогодержателем по предшествующему и последующему залогам является одно и то же лицо. В отличие от ситуации календарной конкуренции залогодержателей по предшествующему и последующему залогам (разрешаемой исходя из дат обременения имущества залогом) при совпадении залогодержателей в одном лице и в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств будет осуществлено исполнение, возникает конкуренция обязательств одного кредитора. Старшинство для таких обязательств как до 01.07.2014, так и после указанной даты определялось одинаковым образом. При недостаточности суммы предоставления для исполнения всех обязательств, возникших из нескольких договоров, исполненным считается обязательство по договору, срок исполнения которого наступил ранее, либо, когда обязательство не имеет срока исполнения, обязательство, которое возникло раньше (п. 3 ст. 319.1 ГК РФ), если иное не предусмотрено Законом или соглашением сторон.

С учетом приведенных норм материального права и правовых позиций суд пришел к выводу, что в рассматриваемой ситуации денежные средства, поступившие в конкурсную массу должника от реализации предмета залога, должны подлежать распределению в соответствии с календарной очередностью

сроков исполнения обязательств, обеспеченных залогом, вне зависимости от дат заключения соответствующих договоров залога.

Исход дела и выводы

Исходя из этого суд обязал конкурсного управляющего должника перераспределить денежные средства, поступившие в конкурсную массу от продажи заложенного имущества, направленные в счет погашения обеспеченных залогом требований в соответствии с очередностью исполнения обязательств, определенной судом. В данном случае суд признал ошибочным принцип пропорциональности в распределении денежных средств между требованиями одного кредитора для удовлетворения требований одной очереди, примененный конкурсным управляющим. При этом общий размер погашенных требований не изменился.

Подводя итог, замечу, что одной из особенностей кредитных обязательств, как правило, является их обеспечение не только со стороны должника, но и иными входящими в группу юридическими и физическими лицами. Часто банкротство такого должника приводит к банкротству всей группы. При этом в настоящее время, в отсутствие должного правового регулирования, банкротство группы взаимосвязанных лиц осуществляется посредством нескольких не связанных в единую процедуру и не синхронизованных судебных процессов. Такая практика вызывает необходимость создания более тонких механизмов для управления задолженностью и для ее взыскания. Расщепление требования по лежащим в его основе обязательствам — один из таких механизмов.

Определение доказательства утверждения

Доказательство требования — это форма, представленная кредитором для получения денег от должника, объявившего о банкротстве. Документ уведомляет о предъявлении иска всем остальным сторонам банкротства, включая суд, должника и других кредиторов.

Как правило, все кредиторы, независимо от того, имеют ли они обеспеченные или необеспеченные долги, должны представить доказательство требования, чтобы иметь возможность возместить всю или, по крайней мере, часть причитающейся им суммы.Кредиторы могут включать поставщиков, которые продали оборудование или другие товары должнику, или стороны, которые оказали услугу и еще не получили оплаты.

Ключевые выводы

  • Если предприятие или физическое лицо, которое задолжало вам деньги, подает заявление о банкротстве, вам необходимо предоставить доказательство требования о возмещении.
  • У большинства негосударственных кредиторов есть 70 дней с даты подачи заявления о банкротстве, чтобы подать форму.
  • Принятие судом доказательства иска не гарантирует, что вы получите возмещение; Доверительный управляющий выплачивает кредиторам задолженность в зависимости от типа причитающейся задолженности за счет любых средств, имеющихся в составе конкурсной массы.

Что такое доказательство утверждения?

Когда физическое или юридическое лицо подает заявление о банкротстве, секретарь суда уведомляет всех кредиторов, перечисленных в заявлении. К ним относятся кредиторы, которые продали товары должника, одолжили им деньги, сдали им имущество или оказали услуги, за которые им не заплатили. Секретарь суда по делам о банкротстве отправит этим кредиторам форму подтверждения требования (форма 410), а также инструкции по ее заполнению. Они также включают крайний срок для подачи формы, который для большинства случаев банкротства составляет 70 дней после даты подачи заявления о банкротстве.Для государственных кредиторов срок составляет 180 дней.

Представляя доказательство требования, кредитор, по сути, ставит свою дебиторскую сумму в очередь с другими кредиторами. Задача конкурсного управляющего — оплатить обоснованные требования за счет имеющихся средств должника в зависимости от их приоритетности. Банкротства рассматриваются в федеральной судебной системе, и кредиторы должны подавать иски в округ, в котором рассматривается дело должника. Кредиторы могут получить копию формы 410 на веб-сайте судов США.

Хотя в некоторых округах разрешены неофициальные формы, они должны быть очень похожи на официальные. Запрос должен быть составлен в письменной форме и четко выражать намерение подать иск против конкурсной массы. В конечном итоге решение о том, принимать ли неофициальное доказательство иска, остается на усмотрение судьи по делам о банкротстве, наблюдающего за делом.

Как правило, те, кому деньги причитаются стороной, подающей заявление о банкротстве по главам 11, 12 или 13, каждая из которых включает план погашения долга кредиторам, должны представить доказательство требования, чтобы получить какие-либо средства.Вам также необходимо отправить форму, если должник подает в соответствии с главой 7, при условии, что есть средства для распределения. В случаях «без активов» согласно главе 7 доказательство иска не требуется, потому что нет денег для деления.

Заполнение формы

Форма 410 — это трехстраничный документ, который обычно должен быть заполнен и подписан либо кредитором, либо его поверенным, либо уполномоченным агентом. Информация, которую вам нужно будет предоставить, включает:

  • Сумма иска
  • Основание иска
  • Обеспечен ли долг залогом
  • Последние четыре цифры счета должника, если применимо
  • Ваш адрес для уведомлений и потенциальных платежей

Вместе с формой вы должны приложить копии любых документов, подтверждающих ваше требование, таких как заказы на поставку, векселя, счета-фактуры, выписки со счетов, ипотечные кредиты и контракты.

Помимо отправки формы в соответствующий окружной суд, кредиторы также могут подать заявку в электронном виде через веб-сайт суда или через стороннего агента по рассмотрению претензий о банкротстве. Если вы хотите получить подтверждение того, что доказательство иска было подано, вы можете приложить конверт с обратным адресом вместе с копией формы в свое почтовое сообщение, или вы можете посетить систему публичного доступа к судебным электронным записям (PACER), чтобы увидеть заполненная форма онлайн.

Что делать, если вы не получили форму?

По разным причинам сторона, которая должна вам деньги, может исключить вас из обращения в суд.Это означает, что вы не получите уведомление от секретаря суда с указанием крайнего срока подачи доказательств претензии.

Если вы узнали о банкротстве из неофициального источника, вам следует связаться с физическим или юридическим лицом, которое должно вам деньги, и попросить номер его дела о банкротстве. Затем вы можете позвонить секретарю окружного суда, рассматривающего их дело, чтобы они проверили подачу документов и попросили указать крайний срок для подтверждения иска. Вы можете получить доступ к форме онлайн или попросить клерка отправить вам форму по почте.

Обеспеченные долги имеют приоритет перед необеспеченными долгами при рассмотрении дела о банкротстве.

Приоритетность долгов

После того, как вы подаете доказательство иска, оно обычно принимается судом, если только доверительный управляющий, должник или другая заинтересованная сторона, то есть имеющая финансовую долю в деле, не возражает против него. Это может произойти, например, если кредитор указал неверную сумму или ошибочно определил сумму как обеспеченный долг, когда не было залогового права.Если суд принимает доказательства иска, это не означает, что кредитору будет выплачена вся сумма. В зависимости от имеющихся средств роль доверительного управляющего заключается в выплате кредитов кредиторам в зависимости от типа долга.

Обеспеченные долги, такие как ипотека и автокредитование, имеют особый статус. Даже если суд погасит эти долги, правообладатель имеет законное право конфисковать собственность и продать ее. Необеспеченные долги ниже в иерархической иерархии, хотя так называемые приоритетные долги — включая алименты, алименты и неуплаченные подоходные налоги менее трех лет — выплачиваются раньше других необеспеченных долгов, таких как счета за коммунальные услуги и остатки на кредитных картах.Если в конкурсной массе недостаточно средств, чтобы объединить всех кредиторов, что является обычным явлением, необеспеченный кредитор может получить пенни на доллар или, возможно, вообще ничего.

Что делать, если компания-банкрот должна вам деньги

Предположим, вы доставили дорогостоящее оборудование другому предприятию или оказали ему услугу, которая отняла у вас часы драгоценного времени. Затем вы обнаруживаете, что организация по другую сторону этих сделок подает заявление о банкротстве.Внезапно внизу живота начинает формироваться тошнотворное чувство.

Даже в этом неудачном сценарии есть небольшая надежда: кредиторы, подобные вам, часто получают назад часть своей задолженности во время банкротства, даже если это не вся причитающаяся сумма. Тем не менее, если и сколько вам заплатят, зависит от того, к какому типу кредитора вы относитесь и принимаете ли вы соответствующие юридические меры для получения этих денег. Чем больше вы проактивны и осведомлены о процессе, тем выше ваши шансы остаться относительно невредимыми.

Ключевые выводы

  • Когда компания подает заявление о банкротстве, суд обычно отправляет вам уведомление и форму доказательства иска, позволяющую вам подать прошение о выплате.
  • Если вы не получили извещение о банкротстве от суда, важно как можно скорее связаться с секретарем, чтобы получить документ, подтверждающий требование.
  • Непогашенная задолженность обанкротившейся компании является приоритетной, в первую очередь выплачиваются привилегированные кредиторы и обеспеченные долги.

Виды банкротства

Первое, что нужно понять, это то, что не все документы о банкротстве одинаковы.Действительно, то, как компания решит подать иск, может существенно повлиять на то, как кредиторам будут платить.

При банкротстве по главе 7 владельцы определили, что нет надежного способа удержать бизнес на плаву. Цель состоит в том, чтобы закрыть компанию и сжижить все материальные активы, чтобы они могли рассчитаться со своими кредиторами. Доверительный управляющий, назначенный судом по делам о банкротстве (все банкротства обрабатываются через федеральную систему), берет на себя ответственность за продажу этих активов и выплату кредитов кредиторам в порядке, установленном в Кодексе о банкротстве.

Некоторые организации заявляют о банкротстве с целью реорганизации и продолжения бизнеса, этот процесс известен как банкротство согласно главе 11. В отличие от банкротства по главе 7, кредиторы могут голосовать по плану компании, который включает стратегию погашения любых непогашенных долгов. В конечном итоге план также должен быть одобрен судом по делам о банкротстве.

Если компания подает заявление о банкротстве в соответствии с главой 7 или 11, это повлияет на вашу способность получать деньги.

Приоритетность долгов

Независимо от типа подачи, суды требуют выплаты кредиторам в определенном порядке, в зависимости от типа долга. Преференциальные кредиторы, иногда называемые привилегированными кредиторами, получают высший приоритет. К ним относятся сотрудники компании, а также местные, государственные и федеральные налоговые органы.

Следующими на очереди идут обеспеченные долги, по которым кредитор имеет право удержания определенного актива. Распространенные примеры включают поставщиков ипотечных кредитов или других кредиторов, которым требовалось обеспечение перед выплатой денег компании.

Необеспеченные долги являются самыми низкими в иерархии, что означает, что эти кредиторы всегда принимают на себя более высокий уровень риска при предоставлении продуктов или услуг для бизнеса. Однако важно отметить, что не все необеспеченные долги имеют одинаковый статус. Например, поставщик, который поставляет товары или услуги после подачи заявления о банкротстве, может потребовать полной оплаты административных расходов или пригрозить отказом от плана реорганизации. Аналогичным образом, физические и юридические лица, которые поставляют товары компании в течение 20-дневного периода до подачи заявки, также могут иметь право на полную претензию.

Большинство других претендентов подпадают под действие обычных необеспеченных кредиторов, которые, учитывая ограниченные активы проблемного бизнеса, часто получают крошечную часть того, что им причитается.

Подтверждение утверждения

Когда компания подает заявление о банкротстве, суд отправляет уведомление перечисленным кредиторам. На этом этапе абсолютно необходимо подать так называемое доказательство претензии. По сути, это официальное письменное заявление, в котором суду объясняется, почему вам задолжала компания должника.Как правило, вы также захотите предоставить любые документы, включая счета-фактуры, контракты и выписки со счетов, которые подтверждают ваше требование. Официальная форма заявления и указания будут включены в уведомление о банкротстве.

После подачи иска вы имеете право присутствовать на собрании кредиторов — иногда называемом собранием 341 — в соответствии с применимым разделом Кодекса о банкротстве. Здесь кредиторы и доверительный управляющий могут задать вопросы должнику, чтобы получить представление о его финансовом состоянии.

Когда бизнес подает заявку на защиту от банкротства, автоматически вступает в силу приостановление, что означает, что кредиторы, такие как вы, больше не могут пытаться вернуть вашу дебиторскую сумму за пределами суда по делам о банкротстве. Это означает, что вам придется прекратить любые судебные процессы, судебные иски или изъятия заложенного имущества с момента регистрации компании.

Кредиторы могут подать в суд ходатайство об отмене автоматического моратория, тем самым позволяя им возобновить взыскание. Принятие ходатайства зависит от соответствия определенным критериям.Например, председательствующий судья может предоставить освобождение от моратория, если стоимость имущества, вероятно, снизится, пока банкротство закончится, тем самым уменьшая сумму, которую кредитор будет возвращен.

Кредиторы, не указанные в заявке

В некоторых случаях компания может исключить вас из обращения в суд, даже если она должна вам деньги. Поскольку вы не участвуете в банкротстве, суд не отправит вам уведомление о подаче иска.

Если вы узнали о банкротстве через неофициальный канал, вам нужно связаться с компанией и запросить номер дела о банкротстве.Затем вы можете связаться с секретарем суда и попросить их подтвердить, что подача документов действительно произошла. Предполагая, что вы все еще в пределах допустимого периода времени для принятия доказательства претензии, клерк должен иметь возможность отправить вам необходимую форму.

Конечно, отправка доказательства претензии не является гарантией того, что вам заплатит ваш кредитор. Тем не менее, это позволяет вам как бы быть в очереди, когда бизнес формулирует план погашения или назначенный судом попечитель распределяет имеющиеся активы.

Двумя важными инструментами защиты от банкротства бизнеса являются страхование торговых кредитов (TCI) и наличие в вашем контракте оговорки о сохранении права собственности.

Защита ваших финансовых интересов

К сожалению, кредиторы часто получают пенни с каждого доллара, который им причитается, особенно если сумма их дебиторской задолженности объединяется с общей необеспеченной задолженностью компании. Тем не менее, есть несколько способов, которыми отдельные лица и компании могут защитить себя от убытков в результате банкротства, помимо отсеивания деловых партнеров, которые, как известно, испытывают финансовые затруднения.

Одним из таких препятствий является включение в договор купли-продажи того, что называется оговоркой о сохранении правового титула. Такие положения дают таким же продавцам, как вы, право сохранять право собственности на продаваемые вами товары до тех пор, пока вы не получите полную оплату. В противном случае вы можете быть внесены в список необеспеченного кредитора, который находится во власти доверительного управляющего и любых материальных активов, оставшихся у компании для выплаты своих долгов.

Поставщики, которые ведут обширный бизнес с конкретным клиентом, могут также рассмотреть возможность заключения договора страхования торговых кредитов (TCI), который защищает кредитора на случай, если покупатель не сможет произвести оплату из-за банкротства или по другим причинам.

Как правило, TCI покрывает определенную часть неоплаченного долга, в зависимости от вашего полиса. В дополнение к возмещению неоплаченной дебиторской задолженности некоторые политики TCI обеспечивают защиту от предпочтительного обязательства, при котором доверительный управляющий может взыскать платежи, которые кредитор получил от проблемного должника в течение 90 дней с момента подачи заявления о банкротстве.

Итог

Хотя банкротство компании, которой вы продавали товары или оказывали услуги, никогда не бывает хорошей новостью, часто возможно вернуть хотя бы часть этих денег.Для этого вам необходимо незамедлительно предоставить доказательство требования, чтобы попечитель, наблюдающий за платежом кредиторам, мог поставить вашу дебиторскую задолженность в очередь.

Что будет с моими долгами при банкротстве?

От постановления о банкротстве до увольнения, партнер Фиона Гаскелл рассказывает, что делать ожидать.

Что происходит после объявления о банкротстве?

После вынесения постановления о банкротстве офис официального управляющего, который является частью Управления по делам о несостоятельности, будет уведомлен.Затем они свяжутся с банкротом, чтобы принять меры к тому, чтобы они полностью раскрыли свои активы и обязательства, доходов и расходов, чтобы можно было оценить, как дела банкрота разбираются. Это интервью может быть лично или по телефону.

Иногда в качестве доверительного управляющего назначается управляющий по делам о несостоятельности, занимающийся частной практикой. в банкротстве.Либо дела банкрота останутся у официального управляющего, обычно в обстоятельствах, когда имеется мало или совсем нет активов для реализации в пользу кредиторы.

Важно, чтобы банкрот полностью раскрыл официальному управляющему или конкурсный управляющий. Невыполнение этого требования может привести к тому, что банкрот будет рассматриваться как отказываются сотрудничать, и может быть даже подано заявление о приостановлении увольнения банкрота от банкротства.

Сколько времени осталось до освобождения от ответственности банкрота?

В большинстве случаев банкрот будет освобожден от последствий банкротства. год после оформления заказа. Однако если банкрот не предоставляет информацию Что касается кредиторов или активов, суд может приостановить освобождение от ответственности до тех пор, пока банкрот не начнет сотрудничать.При определенных обстоятельствах приостановка может быть на неопределенный срок.

Конечно, чем дольше банкрот не освобождается от ответственности, тем дольше он подлежит ограничения, применяемые ко всем банкротам, влияющие на их способность получить кредит, выступать в роли директора и даже заниматься определенными видами работы.

Оценка кредиторов: кому платят в первую очередь?

Как только официальный управляющий или доверительный управляющий получает данные о кредиторах банкрота, они напишет кредиторам с просьбой подтвердить, что они являются кредитором. Затем кредиторы заполняют форму подтверждения долга, указывая подробную информацию о своем долге и, если требуется, предоставить доказательства, подтверждающие этот долг.

Это важно, потому что доверенное лицо или официальный получатель должны знать уровень долгов банкрота и кто имеет право на получение выплаты. Некоторые банкроты могут подали собственное заявление о банкротстве, потому что у них нет активов и средства выплаты своим кредиторам. Другие банкроты могут иметь активы, но не иметь возможность выплатить кредиторам в полном объеме.Это работа официального приемника или Доверительный управляющий определяет, кто являются кредиторами, а также когда и как им будут выплачиваться выплаты.

Существует установленный законом порядок выплат кредиторам, а официальный получатель или доверительный управляющий должен будет оценить, где будет находиться кредитор в этом заказ на оплату.Вообще говоря, кредиторы, у которых есть обеспечение активов банкрота, выплачивается за счет продажи этих активов. Итак, тот, у кого есть ипотечный кредит на банкрота, собственности, или добился судебного решения посредством судебного постановления о взимании платы за собственность, будет выплачиваться из доходов от продажи этого имущества, при условии, что денег достаточно от продажи.

Если денежных средств недостаточно для выплаты обеспеченным кредиторам в полном объеме, остаток любые причитающиеся денежные средства будут рассматриваться так же, как и любой другой необеспеченный кредитор.Если банкрот является работодателем, определенные требования сотрудников рассматриваются как льготные долги. Этот означает, что они выплачиваются до общего собрания кредиторов, как и определенные долги. в долгу перед короной (хотя за последние годы они значительно сократились).

Большинство кредиторов будут необеспеченными кредиторами, часто включая кредитора, представившего заявление о банкротстве.Кредиторы часто удивляются, что простое действие обанкротить кого-то не означает, что он стоит в начале очереди на платят; хотя, вообще говоря, издержки производства по делу о банкротстве выплачиваются первыми.

В большинстве случаев средств для оплаты всех необеспеченных кредиторов в полном объеме, поэтому важно, чтобы все кредиторы предоставили полную информацию о размер их долга, чтобы официальный получатель или попечитель мог рассчитать, как многое доступно для оплаты каждому кредитору.

Как правило, кредиторы получают выплаты на пропорциональной основе в соответствии с размер их долга против всей суммы, доступной для выплаты необеспеченным кредиторам. Обычно это приводит к тому, что они получают платеж, представляющий столько пенсов в фунт.

Что значит разгрузка для банкрота?

Одна из главных причин, по которой люди становятся банкротами, — это освобождение от бремени долгов, которые они не могут выплатить.Итак, в конце банкротства, банкрот может избавиться от долгов, существовавших в то время, когда они обанкротились.

Как правило, кредиторы не могут предъявить иск к банкроту в связи с невыплаченным остатком. таких долгов, потому что их требование было удовлетворено в результате банкротства, и они были не имеет права продолжать погашение этого долга.

Если в ходе банкротства банкрот получает дополнительные деньги или имущество, возможно, в результате наследования, то такое имущество попадает в имущество банкрота, именуемое «после приобретения имущества», и доступное в пользу кредиторов.

Что делать после выписки?

Хотя во многих случаях банкротство длится всего год, это не редкость для требуется значительно больше времени, чтобы реализовать активы банкрота и сделать распределение кредиторам.Любые деньги или активы, которые не были реализованы на время выписки по-прежнему остается частью имущества банкрота и может быть реализовано доверительным управляющим в пользу кредиторов, несмотря на увольнение банкрота.

Это область, которая может вызвать серьезную путаницу у многих банкротов, которые не всегда ценю, что это так.Обычно те дела, которые продолжаются после прекращения банкротства — выплаты банкрота по выплате дохода договор о выплате приказов или доходов, а также о продаже имущества, в частности имущества банкрота. дом. Это связано с тем, что, как правило, суды не выносят постановления о хранении в в пользу доверительного управляющего сроком на 12 месяцев с даты объявления о банкротстве.

Об авторе

Фиона Гаскелл является партнером Clough & Willis и специализируется на банкротстве, имущественных спорах и лицензировании. Подпишитесь на @BurySolicitor.

См. Также: Банкротство и банковские счета: практические советы

Кому платят в первую очередь, когда компания идет на ликвидацию?

Порядок очередности платежа для кредиторов при ликвидации общества

Льготный кредитор — это кредитор, которому предоставляется льготный статус во время ликвидации неплатежеспособности путем получения права на первый платеж, иерархия, установленная Законом о несостоятельности 1986 года.

Официальная «иерархия», установленная Законом о несостоятельности 1986 года, определяет, какой группе кредиторов выплачиваются выплаты в первую очередь во время ликвидации неплатежеспособности. Когда компания вступает в процесс ликвидации, каждому классу кредиторов должны быть выплачены выплаты в полном объеме (за исключением «предписанной части» обеспеченных кредиторов) до того, как средства будут переданы следующему классу.

Рейтинг кредиторов следующий:

  • Обеспеченные кредиторы с фиксированной комиссией
  • Льготные кредиторы
  • Обеспеченные кредиторы с плавающим залогом
  • Необеспеченные кредиторы
  • Акционеры

Обеспеченные кредиторы с фиксированной комиссией

Держателями фиксированных платежей часто являются банки и другие кредиторы, основанные на активах, которые владеют правовым титулом на коммерческий актив.Когда кредитору предоставляется фиксированная плата, ваша компания теряет право продать или обменять объект. Активы, на которые обычно взимается фиксированная плата, включают в себя недвижимость, заводы, машины и транспортные средства.

Активы, используемые таким образом, часто имеют фундаментальное значение для бизнеса и вряд ли будут проданы при обычном ходе событий. Однако в зависимости от первоначального соглашения при ликвидации актив может быть продан держателем залога или ликвидатором для реализации средств.

Льготные кредиторы

Льготные кредиторы включают сотрудников, имеющих право на задолженность по заработной плате до 800 фунтов стерлингов и отпускным.

Обеспеченные кредиторы с плавающим залогом

Активы, облагаемые плавающим платежом, часто включают складские запасы, сырье, незавершенное производство, арматуру и оборудование — в основном любые другие активы, не облагаемые фиксированным платежом. Активы этого типа могут быть проданы в ходе обычной хозяйственной деятельности. Кредиторы с плавающей комиссией имеют право на получение распределения от чистой собственности компании (суммы, остающейся после применения затрат) при условии разбавления установленной части.

«Предписанная часть» относится к сумме, зарезервированной от продажи активов с плавающим отчислением за вычетом затрат на ликвидацию, и применяется к расходам, снятым после 15 сентября 2003 года. Эта сумма используется для предоставления необеспеченным кредиторам большей вероятности взыскания. часть их долга.

Пятьдесят процентов от первых 10 000 фунтов стерлингов, реализованных в результате продажи активов с плавающим зарядом, откладываются таким образом, а затем 20% любых последующих реализаций на сумму до 600 000 фунтов стерлингов. Условия, касающиеся фиксированных и плавающих сборов, изложены в долговом обязательстве — документе, который подписывается директорами и регистрируется кредитором в Регистрационной палате.

Необеспеченные кредиторы

Сюда входят торговые кредиторы, поставщики, клиенты, подрядчики, претензии некоторых сотрудников, а также налоговая и таможенная служба Ее Величества. До 2002 года HMRC считалась преференциальным кредитором, но введение Закона о предприятиях снизило их статус до статуса необеспеченного кредитора по всем формам налогообложения.

Акционеры

Акционеры — последняя группа, которой будет выплачено вознаграждение. Поскольку они пошли на бизнес-риск, предоставив компании деньги, они не имеют права на распределение до тех пор, пока все другие группы кредиторов не будут оплачены.

Как Бегби Трейнор может помочь

Каждый класс кредиторов должен быть оплачен полностью, прежде чем ликвидатор сможет распределить средства между следующей группой. При объявлении неплатежеспособности важно максимально обеспечить интересы кредиторов, в противном случае вас могут обвинить в незаконной или незаконной торговле.

Фиксированные и плавающие начисления — это сложная область для понимания, особенно если по активу было снято более одного списания. Begbies Traynor может прояснить финансовое положение вашей компании и определить, кто имеет приоритет в случаях, когда имеется более одного держателя обвинения.

Мы также обеспечим выполнение вами юридических обязательств в качестве директора неплатежеспособной компании и поможем снизить риск обвинений в злоупотреблениях и незаконной торговле.

Права кредиторов Хьюстона в суде по делам о банкротстве

Взыскание долгов из пасти банкротства

Когда должник объявляет о банкротстве, это одно из самых серьезных препятствий, с которыми может столкнуться ваш бизнес. Как только суд по делам о банкротстве погашает долг или превращает его в утвержденный план реорганизации, он навсегда исчезает в этой черной дыре.Единственный выход — это оспорить основания должника для защиты от банкротства, подтвердить статус приоритета над другими кредиторами в очереди или применить ограниченные стратегии, доступные для взыскания, несмотря на банкротство.

Юридическая фирма Wells & Cuellar, P.C., предлагает продемонстрированные результаты в взыскании долгов и защите прав кредиторов при банкротстве. Мы представляем кредиторов, торговцев энергией и предприятия в Хьюстоне, Бомонте, Далласе, Остине, Сан-Антонио и во всем Техасе, и мы доступны для консультаций или специальных явок в судах по делам о банкротстве на всей территории Соединенных Штатов.

Техасские и национальные адвокаты по правам кредиторов

У нас есть опыт представления интересов кредиторов в процедурах ликвидации (Глава 7) и реорганизации (Глава 11 и 13) в Суде по делам о банкротстве, включая защиту требований и обеспечения, защиту преференций и другие судебные процессы о банкротстве, такие как освобождение от автоматического приостановления , невозможность списания и подтверждение плана согласно Главе 11 или 13.

Д. Брент Уэллс занимается взысканием задолженностей и банкротством более 30 лет и является одним из немногих техасских поверенных, признанных Американским советом по сертификации в качестве специалиста по правам кредиторов.Джеймс Куэльяр также обладает более чем 20-летним опытом работы в сфере инкассо, состязательных разбирательств по делу о банкротстве и гражданских апелляций. Мы умеем определять и использовать инструменты, стратегии и варианты для возврата денег — в некоторых случаях даже после того, как должники находятся под защитой суда по делам о банкротстве.

Взыскание долгов несмотря на банкротство

Wells & Cuellar, P.C., не будет растрачивать деньги вашей компании в погоне за безнадежным делом, но мы будем отстаивать ваши права в качестве кредитора в соответствии с Кодексом о банкротстве и исчерпываем жизнеспособные способы взыскания денег или залога.Мы позиционируем клиентов для максимального восстановления доходов за счет:

  • Собрание кредиторов — Мы регулярно посещаем слушание 341, чтобы официально выявить размеры и границы банкротства и собрать информацию, имеющую отношение к защите ваших требований.
  • Принятие исполнительных контрактов — если должник (или доверительный управляющий) признает продолжающееся обязательство по контракту с текущими обязательствами к исполнению с обеих сторон, например, коммерческая аренда или аренда оборудования, мы можем попытаться взыскать «исправительный» платеж по долгу до банкротства. .
  • Подача доказательства претензии — Обеспеченные требования (обеспеченные кредиты) и административные претензии (например, в отношении товаров, поставленных за последние 20 дней до банкротства) имеют приоритет перед необеспеченными долгами. Очень важно вовремя отстоять свое законное место в иерархии требований.
  • Доказательство мошенничества или должностного преступления — Обеспечение предоставления кредита путем мошенничества со стороны должника потенциально может позволить нам выделить конкретный долг из разряда банкротства. Затем мы можем надеяться на взыскание и вынесение приговора вне суда по делам о банкротстве.

Это лишь некоторые из стратегий, которые мы иногда используем для получения платежей или обеспечения от коммерческих или потребительских банкротств.

Хьюстонские поверенные по правам кредиторов при банкротстве

Права кредиторов сложны и спорны, и вы, несомненно, конкурируете со многими другими кредиторами за ограниченные активы должника. Время имеет значение, равно как и навыки вашего юриста в зале суда и знание законодательства США о банкротстве. Мы предоставляем комплексные услуги по взысканию, которые переходят от суда штата к искам о банкротстве, и мы всегда будем предоставлять клиентам честный анализ затрат и выгод от рассмотрения этих требований по сравнению с отказом от дальнейших усилий по взысканию.

Свяжитесь с нашим офисом в Хьюстоне, чтобы получить экономически эффективное представительство опытных защитников кредиторов. Чтобы получить бесплатную первичную консультацию, позвоните по телефону 877-490-4267 или свяжитесь с нами через Интернет.

А подрядчик обанкротился? Узнайте, как получить свою дебиторскую задолженность!

Чем мы занимаемся?

Cadis покупает у предприятий дебиторскую задолженность по счетам, выставленным подрядчикам, находящимся в процессе банкротства. Предложение адресовано производственным компаниям, поставщикам услуг и трейдерам, желающим избавиться от нежелательной и убыточной дебиторской задолженности.

Какую дебиторскую задолженность мы покупаем?

Нас особенно интересуют:

  • дебиторская задолженность обанкротившихся предприятий,
  • стоимостью от 1000 до 500000 злотых,
  • в виде счетов-фактур за товары или услуги (например, в коммерческом секторе, строительных услугах, ИТ-услугах, промышленном производстве).

Что это значит для вас как кредитора?

Ведение бизнеса сопряжено с постоянным риском столкнуться с неплатежеспособным подрядчиком, чей бизнес просто не работал и который был объявлен банкротом либо по их собственному запросу, либо по требованию кредитора.Возможно, причина их проблем — покупатель, который перестал оплачивать предоставляемые им товары и услуги. Внешние факторы также могут быть виноваты, например, из-за пандемии Covid-19.

По постановлению суда — при объявлении банкротства компании — правление компании заменяется конкурсным управляющим, который под надзором судьи по делам о банкротстве управляет активами компании. В соответствии с законодательством о банкротстве доверительный управляющий должен выполнить несколько процедур.Они готовят список непогашенных счетов (то есть список подтвержденных долгов) и инвентаризацию имущества. Затем они монетизируют активы. Одновременно необходимо разделить кредиторов на группы по категориям. Наиболее предпочтительными кредиторами являются сотрудники компании, Государственное казначейство и кредиторы, дебиторская задолженность которых обеспечена записью в ипотечном регистре. Обычные кредиторы относятся к так называемой четвертой группе.

Кредиторы разделены на группы с целью установления точного порядка погашения.Это означает, что только после погашения долгов, связанных с невыплатой заработной платы, налогов и обеспеченной дебиторской задолженностью, у обычных кредиторов появляются какие-либо надежды на возврат своих денег.

Несмотря на то, что процесс относительно прост, на его выполнение обычно уходит много лет. Управляющие банкротством заняты десятками дел о несостоятельности, в том числе и о банкротстве физических лиц. Кроме того, список кредиторов и их категории могут быть обжалованы сторонами в процессе, что еще больше задержит процесс.

Продажа дебиторской задолженности специализированной компании позволит вам окончательно урегулировать дела о несостоятельности, гораздо быстрее, чем ожидая своей очереди в очереди на погашение в ходе производства по делу о несостоятельности. Компания перестает терять время и силы на работу с неплатежеспособным подрядчиком, а собственник может перестать думать о возврате средств. Также больше не будет необходимости тратить деньги на дорогостоящего юриста, который годами занимается делом о несостоятельности.

Аукционный заказ кредитора путем уменьшения долга (ACCORD) (электронная книга, 1999) [WorldCat.org]

Аннотация:

Ноябрь 1999 г. — Финансовая реорганизация в условиях банкротства снижает задолженность фирмы до приемлемого уровня путем переговоров под надзором суда. Ученые предложили использовать рынки для таких переговоров, предоставляя акционерам и младшим заявителям опционы колл на выкуп фирмы у старших кредиторов. Хауш и Рамачандран развивают такой рыночный подход для ситуаций, в которых заявители сильно ограничены в денежных средствах и есть веские основания для сохранения контроля у существующих менеджеров-собственников.В соответствии со схемой ACCORD — заказ кредитора на аукционе путем уменьшения долга — кредиторы остаются кредиторами, но выстраиваются в очередь, которая будет обслуживаться последовательно за счет операционных денежных потоков фирмы. Кредиторы заявляют о своей позиции в этой очереди. Те, кто принимает более пропорциональное снижение номинальной стоимости своих требований (возможно, наиболее пессимистично оценивает перспективы фирмы), находятся впереди других. Существующая ранее иерархия требований соблюдается за счет того, что заявители подают заявки на свои позиции в соответствующем сегменте очереди.Никому в очереди, включая владельцев (которые являются последними), ничего не платят, пока (сокращенные) долги первого в очереди не будут полностью погашены. Затем очередь перемещается вверх, и обслуживается следующий в очереди заявитель. Отложенные кредиторы, которым приходится ждать своей очереди, чтобы получить излишки операционных денежных средств фирмы, не являются младшими кредиторами в общепринятом смысле этого слова. Хауш и Рамачандран определяют стратегии равновесных торгов, показывая, что совокупные долги фирмы будут сокращены до более приемлемого уровня. Это улучшило бы стимулы менеджеров-владельцев фирмы, которые по-прежнему контролируют ее, к эффективному управлению фирмой.Таким образом, экономические ресурсы будут использоваться лучше, а уже понесенные убытки будут эффективно и быстро распределяться между кредиторами. Хауш и Рамачандран предполагают, что ACCORD подойдет для Восточной Азии, где, несмотря на новые законы о банкротстве, неопытные суды вряд ли подтолкнут кредиторов к заключению быстро согласованного соглашения или не смогут справиться с системным банкротством. Более того, когда правительство является крупным неудовлетворенным кредитором, агенты которого могут не действовать в интересах налогоплательщиков, рыночные решения могут устранить политическое вмешательство в решения о реструктуризации.Ни собственникам, ни кредиторам не будет хуже, чем сейчас. Этот документ — совместный продукт Департамента развития частного сектора и Сектора сокращения бедности и экономического управления, Восточная Азия и Тихоокеанский регион — является частью более масштабных усилий в регионе по пониманию и совершенствованию корпоративной реструктуризации и управления.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.